النهج القائم على المخاطر (RBA) هو أمر أساسي للتنفيذ الفعال لإطار اعرف عميلك (KYC) ومكافحة غسيل الأموال (AML). تنحرف هذه التقنية الحديثة للتحكم في المخاطر عن النهج السابق القائم على القواعد والتي نادت بها فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية (فاتف).
تاريخ موجز للنهج القائم على المخاطر (RBA)
في منتصف التسعينيات ، كانت قوانين "اعرف عميلك" و "مكافحة غسيل الأموال" لا تزال جديدة وتعليمية. كان النهج الموجه هو أن اللوائح ركزت في البداية على مخاطر وضوابط الخدمات المصرفية للأفراد ولم تتناسب مع الهياكل التجارية الأخرى ، مثل الخدمات المصرفية للشركات أو المؤسسات أو الاستثمار المصرفي وإدارة الثروات.
وقد أدى ذلك إلى محاولة الشركات تخصيص وتعديل ضوابط مكافحة غسيل الأموال لتلائم نماذج السوق الخاصة بها ، في محاولة لاستيعاب النموذج التنظيمي ولكن من المحتمل أن تتجاهل المخاطر الحقيقية التي تعرضت لها. كما فشلت جهود الإنفاذ في تلبية المتطلبات التنظيمية.
نتيجة لذلك ، ظهر بنك الاحتياطي الأسترالي إلى حيز الوجود.
مكونات RBA
هناك ركيزتان متميزتان لتقييم المخاطر في RBA:
- يجب على كل دولة النظر في قابليتها للتعرض لغسيل الأموال على أساس كل بلد على حدة. يتم تنفيذ ذلك عن طريق تقييمات المخاطر الوطنية.
- يجب على كل مؤسسة مالية (FI) إكمال تقييمها الداخلي للمخاطر على خلفية المخاطر الوطنية ، وتصميم أنظمة إدارة مخاطر غسيل الأموال / التمويل.
توجيهات الاتحاد الأوروبي لمكافحة غسيل الأموال
تبنى الاتحاد الأوروبي (EU) عدة توجيهات تتضمن توصيات FATF لمكافحة غسل الأموال / اعرف عميلك ، بما في ذلك إطار عمل RBA. أحدث توجيه تمت إضافته في عام 2020 يسمى التوجيه السادس لمكافحة غسيل الأموال (6AMLD). ثم تم تحويل هذه التوجيهات إلى التشريعات الوطنية من قبل الدول الأعضاء وهي الآن تحكم المؤسسات المالية العاملة في نطاق ولايتها القضائية في شكل لوائح.
نظام الاتحاد الأوروبي لمكافحة غسل الأموال لامركزي - توجد داخل كل دولة عضو في الاتحاد وحدة استخبارات مالية (FIU). وحدات الاستخبارات المالية هي وحدات صغيرة مسؤولة عن جمع تقارير المعاملات المشبوهة (STRs) وملاحقة قضايا غسل الأموال المشتبه فيها.
أيضًا ، يؤكد إطار عمل الاتحاد الأوروبي على الدور الذي تلعبه الوكالات المفوضة لتحديد مدى مخاطر غسيل الأموال التي تحدثها المعاملات. أشكال فريدة من العناية الواجبة تجاه العملاء (CDD) يتم تنفيذها من قبل خبراء ، حسب درجة المخاطرة. ومن المتوقع أن يرفعوا بلاغاً مشبوهاً إلى وحدة الاستخبارات المالية الوطنية الخاصة بهم ليقرروا أن المعاملة مشبوهة. وبالتالي ، فإن الدور الذي يلعبه المحترفون له أهمية قصوى في كفاءة آلية مكافحة غسل الأموال.
