التنقل بين الامتثال لـ KYC والامتثال لـ AML في مجال التمويل

إن معرفة العميل (KYC) ومكافحة غسيل الأموال (AML) عبارة عن مجموعة من أفضل الممارسات والاستراتيجيات للحد من مخاطر الاحتيال والبقاء على امتثال. إن الامتثال لمعرفة العميل ومكافحة غسيل الأموال ليس اختياريًا للمؤسسات المالية، سواء للحفاظ على سمعة الشركة أو تقليل مخاطر الغرامات الباهظة الثمن. ومع ذلك، تختلف اللوائح بين الولايات القضائية، من القانون المحلي إلى القانون الفيدرالي. يمكن أن تكون العقوبات مرتفعة للغاية، وتحتاج المؤسسات المالية إلى استراتيجيات فعالة ورقمية وآلية تطبق عمليات معرفة العميل ومنهجية مكافحة غسيل الأموال بشكل فعال عبر العمليات. سيوضح هذا الدليل كيف أن عمليات التحقق من معرفة العميل التي تسهلها عملية التحقق من الهوية المتقدمة (IDV) مفيدة للشركات والعملاء على حد سواء.

فحوصات KYC (اعرف عميلك)

التحقق من هوية العميل تعد عمليات التحقق من الهوية من المكونات الأساسية لعمليات أمن المؤسسة، مما يعزز جهود العناية الواجبة لمكافحة غسل الأموال. تتضمن استراتيجيات التحقق من الهوية التحقق من الهوية، مما يقلل بشكل كبير من خطر ارتكاب المحتالين لجرائم مالية باستخدام هوية عميل مزيفة. كما يجعل التحقق من الهوية من إنشاء علاقات مع العملاء الجدد أسهل ويضمن أن المؤسسات المالية متوافقة جيدًا مع عملائها منذ اليوم الأول.

يتطلب الامتثال لمعايير معرفة العميل (KYC) وجود برنامج قوي لتحديد هوية العملاء يتعين على جميع المؤسسات المالية اتباعه للتحقق من الهوية والتخفيف من المخاطر. وهذا يحمي المؤسسات المالية ويشكل شكلاً من أشكال العناية الواجبة بالعملاء والشفافية المالية، مما يساعد في مكافحة غسل الأموال والجرائم المالية الأخرى.

يتيح استخدام KYC للمؤسسات المالية تقليل مخاطر العديد من الأفعال الشائنة. وقد يؤدي هذا التحري المعزز إلى تقليل ما يلي:

• تمويل الإرهاب من خلال التأكد من الهوية عبر أكثر من مجرد التحقق من الوثائق، وتقييد الوصول إلى المؤسسات المالية وتمويل الأعمال غير القانونية.
• سرقة الهوية من خلال التحقق من معلومات العملاء والإبلاغ عن المعاملات المشبوهة.
• مخاطر غسل الأموال، من خلال ضمان قدرة النظام المالي على تحديد التهديدات التي تتعرض لها لوائح غسل الأموال، ولكن أيضًا مراقبة النشاط عن كثب بما يكفي لردع غسل الأموال عن الحدوث داخل القطاع المصرفي.
• الضرر الذي يلحق بالسمعة نتيجة السرقات والهجمات، حيث يلقي أصحاب الحسابات اللوم بشكل عام على البنك أو المؤسسات المالية الأخرى بسبب المخاطر المرتبطة بذلك، مما قد يؤثر على العلاقة التجارية.
• تفرض المنظمات الحكومية عقوبات مالية في حالة عدم الامتثال للمتطلبات التنظيمية، مثل تلك التي يفرضها قانون باتريوت الأمريكي أو القواعد التي وضعتها هيئة تنظيم الصناعة المالية.
• الإجراءات القانونية التي يتخذها العملاء وأطراف ثالثة أو التقارير المقدمة إلى شبكة إنفاذ الجرائم المالية، والتي غالباً ما تكون بسبب الافتقار إلى العناية المعقولة التي تعرض بيانات العملاء.

تهدف عملية KYC إلى تقليل مخاطر تسلل الجهات السيئة إلى عملية تسجيل العملاء. القطاع الأكثر استهدافًا من قبل عمليات الاحتيال على الهوية هو الخدمات المالية. توقعت شركة Synectics Solutions، أكبر قاعدة بيانات استخباراتية للمخاطر في المملكة المتحدة، في عام 2024 أن الاحتيال على الهوية قد يشكل 50% من جميع التقارير المصرفية الاحتيال بحلول عام 2025.

وبالمثل، أصدرت شبكة إنفاذ الجرائم المالية التابعة لوزارة الخزانة الأمريكية (FinCEN) إشعارًا سلط الضوء على "زيادة مثيرة للقلق في بطاقات جوازات السفر الأمريكية المستخدمة لانتحال هوية و الاحتيال على الأفراد في المؤسسات المالية في جميع أنحاء البلاد." غالبًا ما يكون لدى الشركات العاملة في الخدمات المالية إمكانية الوصول إلى الأصول المالية، مما يجعلها هدفًا مربحًا للغاية للمحتالين. لمزيد من المعلومات حول أمان IDV في الخدمات المصرفية، اقرأ "التحقق البيومتري: تعزيز الأمن في الخدمات المصرفية."

النهج القائم على المخاطر لمكافحة غسل الأموال

عندما يتعلق الأمر بمكافحة غسل الأموال، فإن إدارة مخاطر العملاء معقدة ولكنها ضرورية. إن اتباع نهج قوي وفعال لمكافحة غسل الأموال أمر ضروري لخفض التكاليف مع تلبية المتطلبات التنظيمية. ومع ذلك، فإن مثل هذه الأساليب قد تستغرق وقتًا طويلاً وقد تستنزف توقعات تجربة العملاء.

ملف تعريف المخاطر

يأخذ ملف تعريف المخاطر في الاعتبار مخاطر العملاء من خلال تقييم العميل بناءً على عدة معايير. يركز ملف تعريف المخاطر على التقييم الكامل لكل عميل ومعاملة وعلاقة عمل بناءً على العوامل التي حددتها المنظمة كمخاطر محتملة.

تتضمن بعض المكونات الأكثر شيوعًا للتحليل القائم على المخاطر ما يلي:

• العوامل الجغرافية:الدول أو الولايات القضائية ذات المخاطر العالية والتي لديها مخاوف معروفة فيما يتعلق بمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، مثل المواقع التي تشهد أعمال إرهاب كثيفة أو المناطق التي وقعت فيها جرائم سابقة.
• نوع العميل:يمكن أن يكون للأشخاص السياسيين المعرضين للخطر، أو العملاء غير المقيمين، أو هياكل الأعمال المعقدة، أو العمليات التي تتطلب كميات كبيرة من النقد، دور في تقييم المخاطر أيضًا.
• أنماط المعاملات:قد تشير المعاملات غير العادية أو المعقدة أو عالية التردد إلى مخاطر، مثل التحول المفاجئ في استخدام الحساب أو قيم المعاملات المرتفعة التي لا ترتبط عادةً بالحساب.
• مصدر الأموال:مصادر معروفة ذات مخاطر عالية أو تدفقات دخل غير مفسرة، وغالبًا ما تكون تلك الموجودة في قائمة المراقبة المتصورة.
• الصناعة أو المهنة:قد تحمل بعض القطاعات (على سبيل المثال، العملات المشفرة، أو الألعاب، أو الاستيراد/التصدير) مخاطر أعلى ويجب أخذها في الاعتبار.
• الإضاءة وإدراك العمق: يمكن لنماذج الذكاء الاصطناعي أيضًا استخدام انعكاس الضوء والظلال لاكتشاف الحيوية. تعكس الوجوه البشرية الضوء بشكل مختلف عن الصورة المسطحة أو الفيديو. 

عواقب عدم الامتثال لمتطلبات مكافحة غسل الأموال

إن الشركات التي تفشل في تنفيذ استراتيجيات فعّالة للتعرف على العملاء تخاطر بتحمل تكاليف مالية، بما في ذلك الغرامات المتعلقة بالامتثال. ومع ذلك، فإن حالة واحدة من الاحتيال قد تتسبب في أضرار سمعة من جراء الإشارات الإعلامية السلبية التي قد تتجاوز بكثير الخسائر المالية المباشرة الناجمة عن تكاليف الامتثال. 

تشمل بعض أكبر الغرامات التي تم فرضها بسبب عدم الامتثال لقواعد مكافحة غسل الأموال غرامة قدرها 3 مليارات جنيه إسترليني على بنك تي دي، وغرامة قدرها $35M على بنك نوردا، وغرامة قدرها $29M على بنك ستارلينج، وتسوية قدرها $7.45M لفندق إم جي إم جراند وكوزموبوليتان. إن تنفيذ الحلول الصحيحة في وقت مبكر يتجنب هذه العواقب الكارثية.

ومن الجدير بالملاحظة أيضًا أن عملية KYC وAML ليست عملية تتم لمرة واحدة عند الانضمام إلى الشركة. فالمراقبة المستمرة ضرورية. فهي تمكن المؤسسات المالية من مراقبة سلوك العميل على المدى الطويل مع تحديد المخاطر الجديدة مع تطورها.

الحاجة إلى عمليات التحقق من الامتثال لمكافحة غسل الأموال

تستهدف عمليات التحقق من مكافحة غسل الأموال على وجه التحديد الأنشطة التي قد تشير إلى ارتفاع خطر غسل الأموال. البيانات من مكتب الأمم المتحدة المعني بالمخدرات والجريمة تنص على أن غسل الأموال يمثل ما بين 2 إلى 51 تريليون دولار من الناتج المحلي الإجمالي العالمي، وهو ما يعادل نحو 1.800 مليار دولار إلى 1.7 تريليون دولار أميركي سنويا. ويتعين على المؤسسات المالية والهيئات التنظيمية الأخرى اتخاذ خطوات للكشف عن مثل هذه الأنشطة ومنعها، بما في ذلك تمويل الإرهاب. وتشكل عمليات التحقق من مكافحة غسل الأموال عنصرا أساسيا في تلبية متطلبات الامتثال لمكافحة غسل الأموال.

حسابات غسيل الأموال 2 إلى 5% من الناتج المحلي الإجمالي العالمي، أي ما يعادل حوالي 1.8 مليار دولار أميركي إلى 1.7 تريليون دولار أميركي سنويا.

إن استخدام عمليات التحقق من مكافحة غسل الأموال ضروري لضمان عدم تعرض العملاء المحتملين للخطر بالنسبة للمؤسسة. ويساعد هذا النهج القائم على المخاطر في تحديد المعلومات التي قد تشكل أي علامة تحذيرية، للقبض على الجهات السيئة التي تحاول غسل الأموال أو تمويل الإرهاب. كما أن إجراء المراقبة المستمرة أمر بالغ الأهمية لتحديد المخاطر بسرعة. ويجب أن تتضمن عمليات التحقق من مكافحة غسل الأموال ما يلي عندما يتعلق الأمر بمتطلبات العملاء:

العناية الواجبة تجاه العملاء (CDD)

تتحقق هذه الخطوة من هوية العميل المحتمل وسلوكه المالي وملف المخاطر. ينطبق معيار العناية الواجبة على جميع العملاء، بينما ينطبق العناية الواجبة المعززة على العملاء المعرضين لمخاطر عالية. ويشمل ذلك المعاملات التي تنطوي على هياكل ملكية معقدة، وعلاقات عملاء متعددة الاختصاصات، وعملاء من مناطق عالية المخاطر، وتفاعلات أخرى تعتبر ذات مخاطر أعلى. لمزيد من المعلومات حول العناية الواجبة المعززة، اقرأ "التنقل في عالم العناية الواجبة المعززة."

الفحص المبني على المخاطر

تضمن عمليات التحقق من مكافحة غسل الأموال إجراء المزيد من العناية الواجبة على بعض العملاء أو المعاملات أو الأنشطة بناءً على المخاطر المتصورة. وقد يشمل ذلك العملاء أو المعاملات في البلدان الخاضعة للعقوبات. كما تفرض متطلبات أثقل على الأنشطة المالية الأكثر خطورة، بما في ذلك المعاملات غير العادية أو الكبيرة أو المعقدة. كما يتم أخذ مخاطر ملفات تعريف العملاء في الاعتبار، مثل المهن في الصناعات عالية المخاطر. يجب على جميع العملاء الذين يمتلكون مخاطر أعلى في أي من هذه المجالات أو غيرها العمل من خلال عملية مكافحة غسل الأموال الأكثر تفصيلاً لضمان السلامة في جميع الأوقات. 

ما هي أنواع المؤسسات المالية التي تحتاج إلى معرفة العميل ومكافحة غسيل الأموال؟

تستفيد أي نوع من المعاملات المالية من برنامج فعال لتحديد هوية العملاء للتأكد من صحة ودقة أي معلومات مقدمة. ومع ذلك، يتعين على بعض المؤسسات تلبية متطلبات أكثر صرامة فيما يتعلق بمعرفة العميل ومكافحة غسل الأموال لأنها تنطوي على مخاطر أعلى، وخاصة في الصناعة المالية.

إن تلبية متطلبات هيئات الرقابة العالمية التي تعمل على مراقبة وتقليل المخاطر المرتبطة بالاحتيال على نطاق واسع أمر بالغ الأهمية. وتمتد هيئات الرقابة العالمية عبر مجموعة واسعة من الصناعات، ومن بين أهمها من وجهة نظر الصناعة المالية منظمات مثل مجموعة العمل المالي (FATF)، وهي هيئة مراقبة عالمية لغسل الأموال وتمويل الإرهاب. كما توجد هيئات مراقبة خاصة بالقطاعات، مثل جمعية المحاسبين القانونيين المعتمدين (ACCA)، التي تشرف على صناعة المحاسبة. دعونا نتعمق في أنواع مختلفة من المؤسسات المالية وكيف يجب أن تلبي متطلبات الامتثال الخاصة بمعرفة العميل ومكافحة غسل الأموال. 

البنوك التجارية

تُعَد البنوك القلب النابض للصناعة المالية، ويتعين على جميع البنوك استخدام عمليات التحقق من هوية العميل ومكافحة غسل الأموال. وتتعامل هذه العمليات مع الحسابات الشخصية للأنشطة المالية اليومية مثل الادخار والقروض والمدفوعات. كما تقوم بفحص أصحاب الحسابات للتأكد من تطابق هوياتهم مع الوثائق وتقييم المخاطر. وعندما تحدث معاملات غير متناسبة مع حسابات العملاء، تنبه الأدوات الآلية البنك للتحقيق، مما يقلل من المخاطر قبل اكتمال المعاملات. 

غالبًا ما تكون البنوك هدفًا لعمليات الاحتيال على الهوية واستخدامها في ممارسات غير مشروعة مثل غسيل الأموال. لذلك، يجب على هذه المؤسسات التحقق من هوية وسلامة العملاء الجدد والحاليين من خلال مراقبة المعاملات أو الأنشطة المشبوهة أو السلوك الإجرامي بشكل مستمر. 

البنوك الاستثمارية

وتنفذ هذه المؤسسات معاملات قائمة على السوق نيابة عن الشركات أو الحكومات، ويجب عليها فحص المعاملات لمنع التلاعب بالسوق أو التداول من الداخل. ويجب عليها أيضًا العمل على تحديد الجهات السيئة التي قد تغسل الأموال من خلال منظمات وهمية. كما يمكن أن يؤدي مراقبة قوائم العقوبات العالمية إلى تسهيل الرقابة المستمرة وجهود مكافحة غسل الأموال وتقييم المخاطر بشكل أفضل.

البنوك التجارية

إنهم يعملون مع الشركات والمؤسسات الكبرى، ويطلبون التحقق من شرعية العملاء والشركاء المحتملين. إن تقييم الأنشطة المالية ومخاطر الائتمان أمر بالغ الأهمية. يمكن أن يوفر المراقبة المستمرة نظرة ثاقبة للأنشطة الاحتيالية التي تحدث داخل الشركة. تساعد مستندات KYC والأساليب التنظيمية في تحديد المعلومات التي قد تعرض هذه البنوك للاحتيال على نطاق واسع.

مقدمو خدمات الدفع (PSPs)

تسهل شركات مثل PayPal وVenmo وStripe المدفوعات والتحويلات الرقمية. يجب أن تلتزم بمتطلبات KYC وAML لضمان معالجة المدفوعات بشكل آمن ومنع سوء الاستخدام. تميل هذه الشركات إلى العمل على نطاق عالمي. المخاطر أعلى، ولكن نظرًا لأن المستهلكين يطلبون معاملات سريعة وسهلة، فإن هذه المؤسسات تواجه بعضًا من أصعب العمليات لتحقيق الامتثال لـ KYC وAML. تتضمن الاستراتيجيات الرئيسية التي يجب أن تحافظ عليها ما يلي:

• مراقبة المعاملات:تتتبع شركات خدمات الدفع المدفوعات في الوقت الفعلي لتحديد الأنماط المشبوهة. ويجب أن تكون قادرة على وقف المعاملات التي يمكن اعتبارها احتيالية.
• فحص العقوبات:تفحص شركات تقديم الخدمات معلومات العملاء وفقًا لقوائم العقوبات الدولية لمنع المدفوعات غير المصرح بها. ومع ذلك، فإن المراقبة المستمرة للجهات الفاعلة السيئة والتركيز المتزايد على المخاطر الرئيسية للتهديدات العالمية المتغيرة تجعل هذه الخطوات أكثر تحديًا. لمزيد من المعلومات حول فحص العقوبات، اقرأ ما هو فحص العقوبات؟

مقدمي التأمين

تعتمد شركات التأمين على عمليات التحقق من معرفة العميل ومكافحة غسل الأموال للتحقق من شرعية أموال العملاء وتأكيد صحة المطالبات. يجب على شركات التأمين أن تكتشف، على سبيل المثال، العديد من التحديثات أو التغييرات في السياسات ضد العملاء والمستفيدين غير المرتبطين. تتضمن بعض مجالات التركيز هنا ما يلي:

• مدفوعات الأقساط:التأكد من أن أقساط التأمين مشروعة ويمكن تتبعها إلى مصدر الدخل المعروف للعميل.
• مطالبات الدفع:يتعين على شركات التأمين التأكد من أن المدفوعات تذهب إلى الشخص الصحيح الذي تم التحقق منه ولا يتم معالجتها لأغراض إجرامية. يعد التحقق من هوية حامل الوثيقة والمطالبات الحقيقية أمرًا بالغ الأهمية.
• ملف تعريف المخاطر: فحوصات مكافحة غسل الأموال تساعد شركات التأمين على تقييم المخاطر المالية المرتبطة بإصدار وثائق تأمين جديدة. كما يمكن أن تلعب هذه الشركات دورًا حاسمًا في الحفاظ على صحة الحسابات من خلال ضمان التركيز المستمر على تغيير سلوكيات العملاء وعوامل الخطر.

شركات الاستثمار والوسطاء

تقع على عاتق شركات الاستثمار وبيوت الوساطة مهمة ضمان شرعية العملاء وعدم انتهاك صفقاتهم وسلوكياتهم الاستثمارية لقوانين السوق. ويتعين على شركات الاستثمار وبيوت الوساطة الالتزام ببعض المعايير الأكثر صرامة وأن تكون أهدافًا عالية للتهديدات. وللحد من المخاطر، يتعين عليها التركيز على هذه المجالات الرئيسية:

• التحقق من هوية العميل:قبل السماح للعملاء بالتداول على منصاتها، تتأكد شركات الاستثمار من شرعيتها وامتثالها للمعايير التنظيمية. ويشمل ذلك التحقق من مصدر الأموال المستثمرة والمستفيدين من الحساب.
• مراقبة التجارة:يقوم وسطاء الاستثمار بمراقبة الصفقات بحثًا عن أدلة على التلاعب بالسوق أو التداول من الداخل. إن تحديد الاحتيال المحتمل بسرعة قد يقلل من المخاطر.
• تحليل المخاطر:تقوم شركات الاستثمار بتقييم العملاء من حيث المخاطر المالية، وخاصة إذا كانت حساباتهم مرتبطة بأنشطة إجرامية أو انتهاكات للعقوبات. ويجب أن تكون هذه العملية مستمرة مع تغير الظروف.

تبادل العملات المشفرة

يتعين على بورصات العملات المشفرة مثل Binance وCoinbase وغيرهما إجراء عمليات فحص KYC وAML لأن معاملات العملات المشفرة أقل شفافية من تحويلات العملات الورقية التقليدية. وتشمل النقاط الرئيسية ما يلي:

• فحص قائمة العقوبات: فحص العملاء مراقبة الامتثال لقوائم العقوبات العالمية والوطنية لضمان الامتثال، ثم مراقبة ذلك بمرور الوقت لتحديد القيود المشبوهة.
• فحص العملاء:التحقق من هوية المشترين والبائعين للعملات المشفرة لمنع الجرائم المالية. وباعتبارها هدفًا للأنشطة الإجرامية، يتعين على منظمات العملات المشفرة مراقبة أي رؤى مشبوهة بشكل مستمر لدعم مبادرات مكافحة غسل الأموال.

لمزيد من المعلومات حول كيفية تمكن الشركات العاملة في قطاع التشفير من تنفيذ ضوابط مكافحة غسل الأموال ومعرفة العميل اللازمة، اقرأ ComplyCube عقدة الثقة. 

التحقق من KYC وAML باستخدام ComplyCube

يمكن لإجراءات KYC التي تدعم التحقق المبسط من هوية العميل أن تلبي جميع متطلبات العناية الواجبة دون إبطاء العمليات الرقمية. يمكنك تخفيف مخاطر الامتثال والاحتيال من خلال تنفيذ عمليات التحقق من KYC ومكافحة غسل الأموال على أحدث طراز.

لحماية مؤسستك من خلال عمليات التحقق المتقدمة من مكافحة غسل الأموال ومعرفة العميل، تواصل مع ComplyCube فريق الامتثال الخبراء.