تحمي الأطر التنظيمية الدولية المنظمات والأفراد العالميين من الاحتيال مع تزايد الجرائم المالية مع تطوير الأدوات التي تعمل بالذكاء الاصطناعي. تعمل منظمات مثل مجموعة العمل المالي كجهات رقابية دولية، وتضمن أن تظل الدول متوافقة مع المعايير والقيم الحاسمة التي تخدم الاقتصادات العالمية والأفراد. في المملكة المتحدة، تضمن العديد من الهيئات التنظيمية الامتثال داخل قطاعات مختلفة، وتعمل معًا لتمكين الكشف بشكل أسرع وتعطيل الأنشطة المالية غير المشروعة. تركز لوائح مكافحة غسل الأموال في المملكة المتحدة بشكل كبير على النهج القائمة على المخاطر، مما يتطلب من الشركات تقييم المخاطر الفريدة التي تواجهها وتنفيذ تدابير مخصصة لمنع الاحتيال.
تركز هيئة السلوك المالي (FCA) بشكل أساسي على الشركات العاملة في قطاع التمويل، بينما تراقب هيئة الإيرادات والجمارك (HMRC) شركات العقارات أو المحاسبة، وتضمن أن جميع الصناعات في المملكة المتحدة تتوافق مع التوقعات الوطنية والدولية. تعمل هيئة السلوك المالي (FCA) وهيئة الإيرادات والجمارك (HMRC) والوكالة الوطنية لمكافحة الجريمة (NCA) معًا بشكل وثيق لضمان اتباع نهج متماسك وموحد للجرائم، بما في ذلك غسل الأموال والاحتيال على الهوية وتمويل الإرهاب.
اللائحة الأساسية لمكافحة غسل الأموال في المملكة المتحدة
في المملكة المتحدة، قانون عائدات الجريمة لعام 2002 (POCA) و لائحة مكافحة غسيل الأموال 2017 (MLR 2017) يتم فرض وإشراف العديد من الهيئات التنظيمية. تشكل هذه اللوائح جوهر إطار مكافحة غسل الأموال في المملكة المتحدة.
- قانون عائدات الجريمة لعام 2002 (POCA):
- وزارة الخزانة البريطانية و ال الوكالة الوطنية لمكافحة الجريمة تلعب الوكالة الوطنية لمكافحة الجريمة دورًا رئيسيًا في الإشراف على الامتثال لقانون مكافحة الجرائم المنظمة والخطيرة. كما تدير الوكالة الوطنية لمكافحة الجريمة نظام الإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة (SAR)، حيث تقوم المؤسسات بالإبلاغ عن الأنشطة المالية المشبوهة التي قد تتعلق بغسيل الأموال أو الجرائم الأخرى.
- لائحة مكافحة غسيل الأموال 2017 (MLR 2017):
- وزارة الخزانة البريطانية هي المسؤولة عن اللوائح، ولكن التنفيذ يتم من قبل سلطات إشرافية متعددة، بما في ذلك FCA, هيئة الإيرادات والجمارك و مكتب الرقابة على الهيئات المهنية لمكافحة غسل الأموال (OPBAS).
- بموجب قانون MLR لعام 2017، يتعين على الشركات إجراء فحص العناية الواجبة للعملاء (CDD) والذي يتضمن ممارسات شاملة للتحقق من الهوية. كما يلزم الحفاظ على المراقبة المستمرة للعلاقات التجارية والاحتفاظ بسجلات الفحص والعناية الواجبة للعملاء والمعاملات. ويجب الإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة، وتنفيذ مناهج قائمة على المخاطر لمكافحة غسل الأموال.
ال قانون العقوبات ومكافحة غسيل الأموال منحت حكومة المملكة المتحدة سلطة وضع اللوائح وفرض العقوبات المالية في عام 2018 بعد خروج بريطانيا من الاتحاد الأوروبي. قبل قانون SAMLA، كانت هذه العقوبات خاضعة إلى حد كبير لقانون الاتحاد الأوروبي. يحدد قانون SAMLA العديد من اللوائح التي يجب على الشركات الامتثال لها، وخاصة فيما يتعلق بالعقوبات المالية. يحدد الإطار أن الشركات يجب أن تضمن عدم الانخراط في معاملات مع أشخاص معينين (DPs) أو كيانات مملوكة أو خاضعة لسيطرة أشخاص معينين مدرجين في قوائم العقوبات. كما تقع على عاتق الشركات واجب الإبلاغ عن انتهاكات العقوبات المشتبه بها وتجميد الأصول عند الضرورة.
الجهات التنظيمية في المملكة المتحدة
لا يتم تنفيذ تطبيق لوائح مكافحة غسل الأموال والتحقق من الهوية ومعرفة العميل في المملكة المتحدة من قبل منظمة واحدة فقط، بل يتم دفعها من قبل العديد من الهيئات الرائدة، وبعضها يشمل:
- هيئة السلوك المالي (FCA):باعتبارها الجهة التنظيمية الرئيسية لشركات الخدمات المالية في المملكة المتحدة، تتحمل هيئة الخدمات المالية مسؤولية ضمان امتثال الشركات في القطاع المالي لقواعد مكافحة غسل الأموال. وتحدد متطلبات ضوابط مكافحة غسل الأموال، وتجري مراجعات إشرافية، ويمكنها فرض عقوبات في حالة عدم الامتثال. وتقع الكيانات المالية مثل البنوك ومقدمي التأمين وشركات الاستثمار تحت سلطة هيئة الخدمات المالية فيما يتعلق بالتنفيذ.
- هيئة الإيرادات والجمارك البريطانية (HMRC):تنظم هيئة الإيرادات والجمارك القطاعات التي تعمل خارج نطاق الخدمات المالية التقليدية، بما في ذلك المحاسبة والعقارات والتجار ذوي القيمة العالية. وتضمن التزام هذه الشركات بلوائح مكافحة غسل الأموال والتحقق من الهوية من خلال إجراء عمليات التفتيش وتقديم الإرشادات واتخاذ إجراءات الإنفاذ عند الضرورة. بالإضافة إلى ذلك، تتعاون هيئة الإيرادات والجمارك مع هيئات إنفاذ القانون الأخرى للتحقيق في حالات غسل الأموال وملاحقتها قضائيًا.
- الوكالة الوطنية لمكافحة الجريمة:تقود الوكالة الوطنية لمكافحة الجريمة جهود المملكة المتحدة لمكافحة الجرائم الخطيرة والمنظمة، بما في ذلك غسل الأموال. وتلعب الوكالة دورًا حاسمًا في تحديد العمليات المالية غير المشروعة والتحقيق فيها وتفكيكها. وتحلل الوكالة الوطنية لمكافحة الجريمة تقارير الأنشطة المشبوهة من الشركات وأجهزة إنفاذ القانون والشركاء الدوليين، وتجري تحقيقات متعمقة في مخططات غسل الأموال، وتصادر الأصول غير القانونية، وتعمل بشكل وثيق مع الكيانات المحلية والعالمية في مكافحة الجريمة المالية.
- مكتب تنفيذ العقوبات المالية (OFSI):يعتبر مكتب OFSI، التابع لوزارة الخزانة البريطانية، مسؤولاً عن فرض العقوبات المالية في المملكة المتحدة. وتعتبر العقوبات المالية أداة مهمة في مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب.
- مكتب مفوض المعلومات (ICO):على الرغم من عدم مشاركتها بشكل مباشر في مكافحة غسل الأموال أو معرفة العميل، تلعب ICO دورًا حاسمًا في تنظيم معالجة البيانات الشخصية، وهو أمر لا يتجزأ من إجراءات التحقق من الهوية (IDV). وهي تضمن امتثال المؤسسات للوائح حماية البيانات، مثل اللائحة العامة لحماية البيانات (GDPR) عند جمع المعلومات وتخزينها لأغراض معرفة العميل.
من يخضع لقانون مكافحة غسل الأموال في المملكة المتحدة؟
أفادت هيئة الخدمات المالية أن هناك أكثر من 100000 الشركات في المملكة المتحدة التي تخضع لأنظمة مكافحة غسل الأموال. ويشمل ذلك، على سبيل المثال لا الحصر:
- المؤسسات المالية مثل البنوك وجمعيات البناء ومؤسسات الائتمان
- بورصات وأنشطة العملات المشفرة
- التجار ذوي القيمة العالية (تجار المجوهرات، تجار الأعمال الفنية، المزادون، تجار السيارات)
- المحاسبة ومكاتب المحاماة
- شركات خدمات الأموال مثل خدمات صرف العملات أو تحويل الأموال
- وكلاء العقارات
- منصات التمويل الجماعي وشركات التكنولوجيا المالية
- مستشارين الضرائب
الموارد اللازمة للامتثال للوائح مكافحة غسل الأموال
دليل FCA: تقدم هيئة الخدمات المالية دليلاً يحدد التوقعات فيما يتعلق بالتحقق من هوية العملاء والفحوصات اللازمة، فضلاً عن توقعات أخرى مثل المراقبة المستمرة. ينص الدليل على أن "الشركات يجب أن تحدد هوية عملائها، ومستفيديها الحقيقيين عند الاقتضاء، والتحقق من هوياتهم. كما يجب عليها أن تفهم الغرض والطبيعة المقصودة لعلاقة العميل بالشركة وجمع المعلومات عن العميل، ومستفيديها الحقيقيين عند الاقتضاء. يجب أن يكون هذا كافياً للحصول على صورة كاملة للمخاطر المرتبطة بالعلاقة التجارية وتوفير أساس ذي مغزى للمراقبة اللاحقة".
الشركات يجب تحديد هوية عملائهم ومستحقيها الحقيقيين، عند الاقتضاء، والتحقق من هوياتهم.
أدلة JMLSG: يحدد هذا الدليل التوقعات بشأن الكيفية التي ينبغي للشركات من خلالها منع غسل الأموال وتمويل الإرهاب والتعامل معهما. ويوضح التوقعات التي ينبغي للشركات أن تتبناها لمنع الجرائم المالية مع توفير المرونة في كيفية تطبيق هذه القواعد على أساس منتجاتها وخدماتها ومعاملاتها وقاعدة عملائها المحددة.
إشعارات هيئة الإيرادات والجمارك يمكن أن يكون مفيدًا أيضًا في مراقبة تحديثات وتوقعات مكافحة غسل الأموال ومعرفة العميل والتحقق من الهوية.
التنقل عبر الامتثال في المملكة المتحدة
إن ضمان قدرة شركتك على الالتزام باللوائح التنظيمية الوطنية والدولية أمر بالغ الأهمية لتحقيق النمو القابل للتوسع والسمعة العالمية وتجنب الغرامات الباهظة. ومع تزايد تعقيد الاحتيال باستمرار، ستستمر اللوائح في التشديد لضمان تحمل الشركات للمسؤولية عن الجرائم المالية التي تحدث على أبوابها.
تتضمن التحديثات الأخيرة في هذا المجال أول قاعدة في العالم لتعويض ضحايا الاحتيال، والتي تم تطبيقها في السابع من أكتوبر في المملكة المتحدة. تتطلب هيئة الخدمات المالية الآن من البنوك وشركات البناء ومؤسسات الدفع ومؤسسات الأموال الإلكترونية تعويض الضحايا عن خسائرهم بسبب الاحتيال الرقمي، ودفع ما يصل إلى 85000 جنيه إسترليني لكل حالة. سيؤدي هذا بالتأكيد إلى زيادة المساءلة الفردية لكل شركة داخل القطاع، مما يجعل منع الاحتيال أكثر أولوية.
أصبحت الشراكة مع منصة موثوقة للتحقق من الهوية ومكافحة غسل الأموال ومعرفة العميل أمرًا بالغ الأهمية بالنسبة لمعظم الشركات في جميع أنحاء المملكة المتحدة لضمان الامتثال التنظيمي ومنع الاحتيال الرقمي. لمزيد من المعلومات حول حماية عملك من الاحتيال، اتصل بأحد موظفي ComplyCube خبراء الامتثال.
