إن النهج القائم على المخاطر يشكل عنصراً أساسياً في التنفيذ الفعال لإطار عمل الامتثال لمبدأ "اعرف عميلك" ومكافحة غسل الأموال. ويشكل هذا النظام الحديث لتقييم مخاطر تمويل الإرهاب وغسل الأموال تقنية حيوية تمكن الشركات في جميع أنحاء العالم من الامتثال لمكافحة غسل الأموال. ويشكل النهج القائم على المخاطر لائحة أساسية في توصيات فريق العمل المالي (FATF) وتمكن الشركات من التأكد بشكل صحيح من مخاطر مكافحة غسل الأموال المرتبطة بمستخدميها.
من أين يأتي بنك الاحتياطي الأسترالي؟
في منتصف تسعينيات القرن العشرين، كانت قوانين تقييم مخاطر معرفة العميل ومكافحة غسل الأموال لا تزال في طور التطوير. وما يُعرف الآن بالنهج القائم على المخاطر كان في ذلك الوقت نهجًا قائمًا على القواعد. وكان هذا في النهاية تنظيمًا صارمًا، حيث لم يتم أخذ الفروق الدقيقة للشركات المستقلة في الاعتبار، مما يعني أن المؤسسات المالية كان عليها الالتزام بقواعد معينة لم تكن فعالة ببساطة.
كان التأثير هو أن جميع المستهلكين خضعوا لنفس ضوابط معرفة العميل ومكافحة غسل الأموال، بغض النظر عن الصناعة التي يشاركون فيها أو ملف المخاطر المرتبط بها. وقد أثر هذا في نهاية المطاف على نمو الصناعة والأعمال، مما أدى إلى تطوير النهج القائم على المخاطر.
ما بعد عام 2000: نهج قائم على المخاطر
تم صياغة مصطلح "البنك الاحتياطي الأسترالي" من قبل هيئة الخدمات المالية (FSA) في عام 2000، على الرغم من أن الهيئة تسمى الآن هيئة السلوك المالي (FCA)، وهي الهيئة التنظيمية المالية الرئيسية في المملكة المتحدة. في عام 2012، بموجب مراجعة لتوصيات مجموعة العمل المالي، تبنت المنظمة رسميًا مصطلح البنك الاحتياطي الأسترالي باعتباره حكمًا رئيسيًا. 
مكونات النهج القائم على المخاطر
يتطلب بنك الاحتياطي الأسترالي من المؤسسات المالية إجراء تقييمات لمخاطر مكافحة غسل الأموال تتناسب مع مستوى المخاطر المرتبطة التي تواجهها الشركة. يمكن أن تتغير المخاطر المرتبطة بناءً على المواقع الجغرافية التي تعمل فيها الشركة والعملاء الذين ينضمون إليها والصناعة التي تعمل فيها والخدمات التي تقدمها، وغير ذلك الكثير.
تقييم المخاطر الأولية
يحدد تقييم مخاطر مكافحة غسل الأموال الأولي عوامل الخطر المرتبطة بالعميل، بما في ذلك التعريف وفحص الخلفية لمكافحة غسل الأموال والمراقبة المستمرة لتحديد درجة المخاطر. هناك مستويات امتثال مختلفة في كل من هذه الفئات. على سبيل المثال، يجب على الشركات العاملة في الصناعات ذات المخاطر الأعلى، مثل مقدمي خدمات الأصول الافتراضية (VASPs أو بورصات العملات المشفرة)، إجراء أعلى مستوى من تحديد وفحص تقييم مخاطر مكافحة غسل الأموال.
الاستجابة المتناسبة
بمجرد إجراء عملية تحديد المخاطر ومكافحة غسل الأموال، يتعين على الشركات تخصيص الموارد وفقًا لمستوى المخاطر التي تشكلها. يمكن أن تختلف أنواع العملاء بشكل كبير، على سبيل المثال، إذا تبين أن أحد المستهلكين لديه صلات سياسية من خلال فحص الأشخاص المعرضين سياسياً، فسوف يخضعون لفحص العناية الواجبة المعزز بدلاً من فحص العناية الواجبة الأساسية للعملاء. يسمح هذا النهج للشركات بتنفيذ القاعدة بالطريقة التي تناسب عملياتها بشكل أفضل.
المراقبة المستمرة
إن المراقبة المستمرة تشكل عنصراً أساسياً في نظام إدارة المخاطر، حيث تضمن عدم تغير مستويات المخاطر التي يتعرض لها العملاء. إن إجراء تقييم مستمر لمخاطر مكافحة غسل الأموال يعني أن الشركة على علم بتغير موقف العميل. وإذا كانت هذه هي الحالة، فقد تكون هناك حاجة إلى مزيد من ضوابط مكافحة غسل الأموال، مثل فحص المعاملات أو مراقبتها للإبلاغ عن بيانات المعاملات والأنشطة المشبوهة.
إطار عمل مرن بمرور الوقت
وأخيرا، يتعين على الشركات أن تكون مرنة في تعاملها مع الالتزام بالنهج القائم على المخاطر. وهذا يسمح للشركات بتحديث برنامج مكافحة غسل الأموال لديها، وبالتالي تعزيز تقييم مخاطر غسل الأموال لديها مع مرور الوقت. ويخلق هذا النهج بيئة تنظيمية ديناميكية، حيث يمكن للمؤسسات أن تتفاعل مع اللوائح الجديدة أو منهجيات الاحتيال الجديدة.
توجيهات الاتحاد الأوروبي لمكافحة غسيل الأموال
تبنى الاتحاد الأوروبي (EU) عدة توجيهات تتضمن توصيات FATF لمكافحة غسل الأموال / اعرف عميلك ، بما في ذلك إطار عمل RBA. أحدث توجيه تمت إضافته في عام 2020 يسمى التوجيه السادس لمكافحة غسيل الأموال (6AMLD)وقد نقلت الدول الأعضاء هذه التوجيهات إلى التشريعات الوطنية، وهي الآن تحكم المؤسسات المالية العاملة في ولايتها القضائية في شكل لوائح.
نظام الاتحاد الأوروبي لمكافحة غسل الأموال لامركزي - توجد داخل كل دولة عضو في الاتحاد وحدة استخبارات مالية (FIU). وحدات الاستخبارات المالية هي وحدات صغيرة مسؤولة عن جمع تقارير المعاملات المشبوهة (STRs) وملاحقة قضايا غسل الأموال المشتبه فيها.
ويؤكد إطار عمل الاتحاد الأوروبي على الدور الذي تلعبه الهيئات المكلفة بتحديد مدى خطورة غسل الأموال التي تشكلها المعاملات. واعتمادًا على درجة الخطورة، ينفذ الخبراء أشكالًا فريدة من العناية الواجبة بالعملاء. ومن المتوقع منهم تقديم تقرير عن المعاملات المشبوهة إلى وحدة الاستخبارات المالية الوطنية لتقرير ما إذا كانت المعاملة مشبوهة. وبالتالي، فإن الدور الذي يلعبه المحترفون له أهمية قصوى لكفاءة آلية مكافحة غسل الأموال الأوسع نطاقًا.
اعتماد نهج قائم على المخاطر في المملكة المتحدة وهيئة الخدمات المالية
اعتمدت المملكة المتحدة مبدأ إدارة الأصول في إطار مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب (AML/CTF) من خلال تقديم لوائح غسل الأموال (MLRs) في عام 2007. وقد عززت لوائح غسل الأموال في عام 2017 إطار عمل إدارة الأصول في إطار تشريعات مكافحة غسل الأموال الأساسية في المملكة المتحدة.
كان لزامًا على الشركات إجراء تقييمات للمخاطر، وإجراء عمليات العناية الواجبة بما يتناسب مع مستويات المخاطر، وتطبيق إجراءات العناية الواجبة عند الضرورة. وفي أعقاب خروج بريطانيا من الاتحاد الأوروبي، اضطرت المملكة المتحدة إلى نشر مجموعة مستقلة من التشريعات الخاصة بمكافحة غسل الأموال، والتي عكست في معظمها سياسات مجموعة العمل المالي وتوجيهات الاتحاد الأوروبي.
نجاح النهج القائم على المخاطر
لقد أثبت تبني السلطات التنظيمية لنهج قائم على المخاطر ملاءمته كوسيلة لتقييم مخاطر مكافحة غسل الأموال. ومن أهم نجاحات نهج RBA ما يلي:
الكفاءة وتخصيص الموارد
يساعد بنك الاحتياطي الأسترالي المؤسسات المالية على تخصيص مواردها بشكل أكثر فعالية. فبدلاً من تطبيق مستوى شامل من التدقيق على جميع العملاء، يمكن للبنوك والمؤسسات المالية الأخرى تركيز جهودها على العملاء أو المعاملات عالية المخاطر. وقد وفر هذا النهج المستهدف قدرًا كبيرًا من الوقت والمال للمؤسسات من خلال الحد من جهود الامتثال غير الضرورية للحالات منخفضة المخاطر.
تحسين الامتثال للمخاطر المتطورة
يوفر بنك الاحتياطي الأسترالي المرونة اللازمة للتكيف مع المخاطر المتطورة، بما في ذلك ظهور التقنيات الجديدة والعملات المشفرة والمعاملات الدولية المعقدة. وقد جعلت هذه القدرة على التكيف منه حجر الزاوية في استراتيجيات مكافحة غسل الأموال الحديثة، حيث يسمح للمؤسسات بالبقاء متوافقة مع اللوائح مع إدارة المناظر الطبيعية المتغيرة للأعمال.
قابلية التوسع للشركات الناشئة
من أهم مزايا نظام إدارة المخاطر الائتمانية هو قابليته للتوسع. فمع نمو الشركات أو توسعها في أسواق جديدة، يمكنها تعديل ضوابط مكافحة غسل الأموال لتتناسب مع مخاطر البيئة الجديدة. وهذا يسمح للشركات بالتعامل مع العملاء الأكثر عرضة للمخاطر أو العمل في مناطق أكثر خطورة دون المساس بالامتثال.
انخفاض المخاطر التنظيمية
من خلال تنفيذ نهج المخاطر التنظيمية، تثبت المؤسسات للجهات التنظيمية أنها تفهم المخاطر المحددة التي تواجهها وتتخذ الإجراءات المناسبة للتخفيف منها. وهذا يقلل من احتمالية فرض عقوبات أو غرامات بسبب عدم الامتثال ويحسن العلاقات مع الهيئات التنظيمية.
دعم الابتكار في مجال الأعمال
كما دعم بنك الاحتياطي الأسترالي تطوير قطاعات جديدة عالية المخاطر ــ مثل صناعتي القنب والعملات المشفرة ــ من خلال السماح للمؤسسات المالية بالتعامل معها بمسؤولية. ويساعد هذا النهج المصمم خصيصا المؤسسات على إدارة المخاطر الفريدة المرتبطة بهذه القطاعات مع الاستمرار في دعم نمو أعمالها.
نبذة عن حلول تقييم مخاطر مكافحة غسل الأموال من ComplyCube
يقدم ComplyCube حلاً لا مثيل له لضوابط تقييم مخاطر مكافحة غسل الأموال المرنة والقابلة للتخصيص، مما يتيح للشركات الشريكة الالتزام بإطار عمل RBA بسهولة. كما يوفر تحديدًا شاملاً للعملاء من خلال التحقق من المستندات والبيانات الحيوية، والتحقق من العناية الواجبة والتحقق من المكاتب المتعددة، وفحص مكافحة غسل الأموال، والمراقبة المستمرة.
تقدم هذه الحلول حزمة امتثال كاملة مصممة للتغطية الشاملة والمرونة تحت سقف واحد. بالنسبة للمؤسسات المهتمة بمعرفة المزيد عن هذه الحلول، اتصل متخصص في الامتثال اليوم
