Las firmas de contabilidad, como todas las instituciones financieras, tienen una gran responsabilidad sobre sus hombros en lo que respecta al cumplimiento de las normas AML para los contadores. El lavado de dinero es un delito grave que puede empañar rápidamente la reputación de una organización. Las organizaciones internacionales como el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), el Fondo Monetario Internacional (FMI), la Organización Internacional de Policía Criminal (Interpol) y otras se aseguran de que se cumplan los mandatos globales y de que los esquemas AML que no cuentan con el respaldo suficiente salgan a la luz rápidamente. El mejor software AML para contadores y profesionales financieros es aquel que ofrece controles de Conozca a su cliente (KYC) y Debida diligencia mejorada (EDD) impulsados por IA junto con un monitoreo continuo y evaluaciones de riesgos individuales.
¿Quién regula el cumplimiento de las normas AML para los contables en el Reino Unido?
En la actualidad, el Reino Unido cuenta con 25 supervisores de lucha contra el blanqueo de capitales, tres de los cuales son supervisores legales. Entre ellos se encuentran la Autoridad de Conducta Financiera (FCA), la Comisión de Juego y la Agencia Tributaria y de Aduanas de Su Majestad (HMRC). Estos organismos de control tienen la facultad legal de hacer cumplir las normas de lucha contra el blanqueo de capitales, realizar inspecciones e imponer sanciones por incumplimiento.
Además de estos, existen otros 22 organismos, conocidos como Supervisores de Organismos Profesionales (PBS, por sus siglas en inglés), que son responsables de la supervisión de la lucha contra el blanqueo de capitales de los abogados y las firmas de contabilidad en el Reino Unido. Existen nueve PBS para el sector jurídico y 13 para los contables.
Empresas miembro de PBS:Si una firma de contabilidad es miembro de una de las 13 PBS, está sujeta a la supervisión de AML por parte de ese organismo profesional específico. La PBS supervisa el cumplimiento de AML dentro de la firma, incluida la debida diligencia del cliente, el monitoreo y la notificación de actividades sospechosas.
Empresas que no pertenecen a PBS:Si una firma de contabilidad o un contador individual no es miembro de ninguna PBS, debe registrarse directamente en HMRC para la supervisión de AML. HMRC asume entonces el papel de supervisor de AML, asegurándose de que estas firmas cumplan con las regulaciones de AML y haciendo cumplir los requisitos a través de inspecciones, auditorías y sanciones cuando sea necesario.
Obligaciones en materia de prevención del blanqueo de capitales en el sector
Las firmas de contabilidad están obligadas por ley a cumplir con las Regulaciones sobre Lavado de Dinero, Financiamiento del Terrorismo y Transferencia de Fondos (Información sobre el Pagador) de 2017 (MLRs), que se modificaron en 2019. Estas regulaciones requieren verificación de identidad, elaboración de perfiles de riesgo, reporte de actividades sospechosas, debida diligencia del cliente, monitoreo continuo y más. Sin embargo, diferentes organizaciones deben responder a estos requisitos con diferentes procesos, ya que se deben respaldar las necesidades específicas de cada firma para cumplir con estas demandas regulatorias.
El Instituto Real de Servicios Unidos (RUSIA), el principal grupo de expertos en defensa y seguridad del Reino Unido, afirma: “La enorme variedad de tamaño y perfil de riesgo de las empresas que operan en ambos sectores presenta desafíos significativos tanto para la implementación de la Las MLR y la supervisión de la lucha contra el blanqueo de dinero. Si bien el tamaño de la firma no se correlaciona necesariamente con el riesgo de los servicios que presta, la naturaleza de los riesgos de lavado de dinero a los que está expuesta una firma de abogados de "círculo mágico" será muy diferente de los riesgos a los que está expuesta una pequeña firma de abogados tradicional. Lo mismo sucede en el sector de la contabilidad".
La mejor solución de software de prevención del lavado de dinero para contables será adaptable a las necesidades de la empresa, ya que un paquete único para todos simplemente no funciona cuando se trata de evitar el incumplimiento. Puede ser necesaria una evaluación de riesgos de toda la empresa para identificar las medidas de cumplimiento necesarias que sean exclusivas de esa organización. Por ejemplo, una gran empresa especializada en clientes con un alto patrimonio neto o transacciones internacionales puede priorizar la verificación en tiempo real de las listas de sanciones, mientras que una pequeña práctica local podría centrarse en verificaciones eficientes de diligencia debida del cliente (CDD) y procesos sencillos de verificación de identidad.
Cada empresa Cumplimiento de la normativa AML También debe ser único.
David Winch, asesor de AML y Onboarding en MLRO Support Ltd, afirma: “Cada firma de contabilidad es única, sobre todo porque los socios que la integran tienen una experiencia, un conocimiento y unos intereses únicos”, afirma Winch. “En mi opinión, la experiencia de cada firma Cumplimiento de la normativa AML También debe ser único”. Para obtener más información sobre la regulación AML del Reino Unido, lea “Lograr el cumplimiento: regulación contra el lavado de dinero en el Reino Unido”.
Incorporación de clientes a un proveedor de software AML
La incorporación de clientes siempre debe aprovechar un sofisticado proceso KYC, ya que puede ayudar a las empresas a detectar rápidamente los posibles riesgos. Al realizar comprobaciones de identidad, comprobaciones de medios adversos, verificación de propietarios beneficiarios, comprobaciones de sanciones y más, los contadores se aseguran de que sus clientes no participen en actividades ilícitas que podrían empañar su reputación. Para obtener más información sobre las comprobaciones KYC y AML, lea “KYC vs AML: ¿Cuál es la diferencia?”
Los nuevos clientes deben someterse a procesos de prevención del lavado de dinero supervisados por un oficial de denuncia de lavado de dinero (MLRO). Esto permite una incorporación rápida y sencilla, al tiempo que minimiza los riesgos al verificar sus antecedentes e identidades.
El software AML que examina eficazmente a los nuevos clientes puede permitir a las empresas escalar rápidamente, ya que el KYC impulsado por IA se puede realizar en minutos. Los clientes pueden incorporarse de manera rápida y eficiente sin necesidad de preocuparse por el incumplimiento. Además, estas plataformas también pueden garantizar que se cumplan y respeten los requisitos de privacidad de datos (como el RGPD del Reino Unido).
Puede resultar difícil para las empresas encontrar el equilibrio adecuado entre conservar los datos de los clientes, tal como exigen las normas de cumplimiento normativo, y respetar las leyes de privacidad de datos. El proveedor de software AML adecuado protegerá a una organización de tener que lidiar con este problema.
Soluciones de software AML para contabilidad de ComplyCube
ComplyCube es una plataforma líder de KYC y AML con un profundo conocimiento del panorama regulatorio del Reino Unido y las necesidades de cada empresa. Los contadores del Reino Unido pueden encontrar los procedimientos de software adecuados para ejecutar verificaciones AML según sea necesario dentro de sus soluciones, con requisitos de diligencia según los tipos de clientes.
Cumpla con los requisitos normativos con herramientas integrales para implementar los procedimientos AML más sofisticados, reduciendo drásticamente los riesgos de incumplimiento y delitos financieros. Las soluciones de software AML adecuadas para una firma de contabilidad serán diferentes a las de otra, por lo que las soluciones de ComplyCube son altamente personalizables.
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