L'approche basée sur les risques (RBA) est essentielle à la mise en œuvre efficace du cadre Know Your Customer (KYC) et Anti-Money Laundering (AML). Cette technique moderne de contrôle des risques s'écarte de l'ancienne approche fondée sur des règles et est préconisée par le Groupe d'action financière (GAFI).
Un bref historique de l'approche basée sur les risques (RBA)
Au milieu des années 1990, les lois KYC et AML étaient encore nouvelles et prescriptives. L'approche prescriptive était que la réglementation était initialement centrée sur les risques et les contrôles de la banque de détail et ne correspondait pas à d'autres structures commerciales, telles que la banque d'entreprise, institutionnelle ou d'investissement et la gestion de patrimoine.
Cela a conduit les entreprises à tenter de personnaliser et d'ajuster les contrôles AML en fonction de leurs modèles de marché, en essayant de s'adapter au paradigme réglementaire mais en ignorant potentiellement les risques réels auxquels elles étaient exposées. Les efforts d'application n'ont pas non plus satisfait aux exigences réglementaires.
En conséquence, RBA a vu le jour.
Les composants de la RBA
Il existe deux piliers distincts de l'évaluation des risques par la RBA :
- Chaque pays doit évaluer sa sensibilité au blanchiment d'argent pays par pays. Ceci est mis en œuvre par le biais d'évaluations nationales des risques.
- Chaque institution financière (IF) doit compléter son évaluation interne des risques dans le contexte du risque national, en adaptant ses systèmes de gestion des risques de blanchiment d'argent/financement.
Directives anti-blanchiment de l'UE
L'Union européenne (UE) a adopté plusieurs directives intégrant les recommandations AML/KYC du GAFI, y compris un cadre RBA. La directive la plus récente ajoutée en 2020 s'appelle la 6e directive anti-blanchiment (6AMLD). Ces directives ont ensuite été transposées dans les législations nationales par les États membres et régissent désormais les établissements financiers opérant dans leur juridiction sous la forme de règlements.
Le système de lutte contre le blanchiment d'argent de l'UE est décentralisé - au sein de chaque État membre de l'UE se trouve une cellule de renseignement financier (CRF). Les CRF sont de petites unités chargées de collecter les déclarations d'opérations suspectes (DOS) et de poursuivre les cas suspects de blanchiment d'argent.
En outre, le cadre de l'UE met l'accent sur le rôle joué par les agences mandatées pour déterminer l'étendue du risque de blanchiment de capitaux que présentent les transactions. Des formes uniques de Due Diligence Client (CDD) sont mis en œuvre par des experts, en fonction du degré de risque. Ils sont censés déposer une DOS auprès de leur CRF nationale pour décider que la transaction est suspecte. Le rôle joué par les professionnels est donc primordial pour l'efficacité du dispositif LBC.
