与所有金融机构一样，会计师事务所对会计师的反洗钱合规性负有重大责任。洗钱是一种严重的犯罪行为，会迅速损害组织的声誉。金融行动特别工作组 (FATF)、国际货币基金组织 (IMF)、国际刑事警察组织 (Interpol) 等国际组织确保满足全球要求，并迅速揭露缺乏支持的反洗钱计划。对于会计师和财务专业人士来说，最好的反洗钱软件是提供人工智能支持的“了解您的客户 (KYC)”和“强化尽职调查 (EDD)”检查以及持续监控和个人风险评估的软件。
谁负责监管英国会计师的反洗钱合规性？
目前，英国有 25 个反洗钱监管机构，其中三个是法定监管机构。这些机构包括金融行为监管局 (FCA)、赌博委员会和英国税务海关总署 (HMRC)。这些监管机构拥有执行反洗钱规则、进行检查和对不合规行为处以罚款的法定权力。
除此之外，还有另外 22 个机构，称为专业机构监督机构 (PBS)，负责英国律师和会计师事务所的反洗钱监管。其中有 9 个 PBS 负责法律行业，13 个 PBS 负责会计行业。
PBS 会员公司：如果一家会计师事务所是 13 家 PBS 之一的成员，则该事务所将受到该特定专业机构的反洗钱监管。PBS 负责监督事务所内部的反洗钱合规情况，包括客户尽职调查、监控和可疑活动报告。
非 PBS 公司：如果会计师事务所或个人会计师不是任何 PBS 的成员，则必须直接向 HMRC 注册以接受反洗钱监管。然后，HMRC 担任反洗钱监管者的角色，确保这些公司遵守反洗钱法规，并在必要时通过检查、审计和处罚来执行要求。
该行业的反洗钱义务
法律要求会计师事务所遵守《2017 年洗钱、恐怖主义融资和资金转移（付款人信息）条例》（MLR），该条例于 2019 年进行了修订。这些条例要求进行身份验证、风险分析、可疑活动报告、客户尽职调查、持续监控等。然而，不同的组织必须采用不同的流程来响应这些要求，因为必须支持每家公司满足这些监管要求的特定需求。
皇家联合服务研究所 (英国皇家学会英国领先的国防和安全智库表示，“两个领域的公司规模和风险状况千差万别，对实施 反洗钱监管。虽然公司的规模不一定与其所经营服务的风险相关，但“魔圈”律师事务所面临的洗钱风险的性质与小型商业街律师事务所面临的风险非常不同。会计行业也是如此。”
最适合会计师的反洗钱软件解决方案将适应公司的需求，因为一刀切的方案在避免不合规方面根本行不通。可能需要进行全公司风险评估，以确定该组织独有的合规措施。例如，一家专门从事高净值客户或国际交易的大型公司可能会优先考虑实时筛查制裁名单，而一家小型本地公司可以专注于高效的客户尽职调查 (CDD) 检查和简单的身份验证流程。
每个公司的 反洗钱合规 也需要是唯一的。
MLRO Support Ltd 的反洗钱和入职顾问 David Winch 表示：“每家会计师事务所都是独一无二的——尤其是因为其中的合伙人拥有独特的经验、知识和兴趣。”“在我看来，每家公司的 反洗钱合规 也需要具有唯一性。”有关英国反洗钱法规的更多信息，请阅读 “实现合规：英国反洗钱法规。”
与反洗钱软件提供商合作进行客户入职培训
客户入职应始终利用复杂的 KYC 流程，因为它可以帮助公司快速标记潜在风险。通过进行身份验证检查、负面媒体检查、验证受益所有人、制裁检查等，会计师可以确保其客户不会参与可能损害其声誉的非法活动。有关 KYC 和 AML 检查的更多信息，请阅读 “KYC 与 AML：有什么区别？”
新客户必须接受由洗钱报告官 (MLRO) 监控的反洗钱流程。这样可以快速轻松地入职，同时通过验证客户背景和身份来最大限度地降低风险。
能够有效筛选新客户的反洗钱软件可以帮助企业快速扩张，因为人工智能驱动的 KYC 可以在几分钟内完成。客户可以快速高效地入职，无需担心不合规。此外，这些平台还可以确保满足和尊重数据隐私要求（例如英国 GDPR）。
找到在保留客户数据（符合监管合规标准要求）和遵守数据隐私法之间取得适当平衡对于公司而言可能很困难。合适的反洗钱软件提供商将保护组织免于遇到此问题。
ComplyCube 的会计反洗钱软件解决方案
ComplyCube 是一家领先的 KYC 和 AML 平台，对英国监管环境和各个公司的需求有着深刻的理解。英国会计师可以在其解决方案中找到合适的软件程序来根据需要运行 AML 检查，并根据客户类型确定尽职调查要求。
使用全面的工具来实施最复杂的反洗钱程序，满足监管要求，大幅降低不合规和金融犯罪的风险。适合一家会计师事务所的反洗钱软件解决方案与另一家会计师事务所的软件解决方案有所不同，这就是 ComplyCube 的解决方案具有高度可定制性的原因。
如需了解如何使用 ComplyCube 为会计师实施最佳反洗钱软件，请联系他们的一位 合规专家。
